Product Sportaccomodaties
Voor het onderdeel Sportaccommodaties zijn in de begroting de budgetten voor de exploitatie van de sportvelden en sportgebouwen opgenomen. Hierin zijn naast de effecten van de bouw nieuwe sportvoorzieningen uit het plan Vitale scholen, ook begrepen de storting in onderhoudsvoorziening en de kapitaallasten voor het benodigde groot onderhoud. De inkomsten bestaan uit verhuur aan de diverse sportverenigingen.
Hieronder vindt u de meerjarige ontwikkelingen ten opzichte van 2023 | ||||||
Product | Sportaccommodaties | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
Begroting 2023 | Begroting 2024 | Begroting 2025 | Begroting 2026 | Begroting 2027 | ||
Lasten | 2.898 | 3.260 | 3.806 | 3.867 | 3.796 | |
Baten | 1.132 | 914 | 922 | 943 | 959 | |
Saldo | 1.767 | 2.346 | 2.884 | 2.924 | 2.837 | |
De lasten van het product Sportaccommodaties stijgen met € 325.000, terwijl de baten dalen met € 218.000. Dit wordt verklaard door de volgende zaken, waarbij gelet op de hoeveelheid panden de afwijkingen per kostensoort de afwijkingen worden vermeld.
Lasten
Energie (lagere lasten € 87.000)
Ten opzichte van 2023 is de stijging van de energielasten lager begroot, als gevolg van lagere energieprijzen. Wij monitoren de ontwikkeling van de energiekosten (het verbruik) met nieuwe software die ons in staat stelt beter grip te houden op de kostenontwikkeling. Zo nodig zullen wij in de reguliere p&c documenten de afwijkingen presenteren.
Kapitaallasten (hogere lasten € 375.000)
De stijging van de kapitaallasten is onder meer het gevolg van de afschrijvingslasten kleedaccommodatie en velden Parkhout (€ 275.000) en Atletiekbaan Galecopperzoom (€ 50.000) en rentelasten voor sportzaal Vreeswijk en Doorslag Groenling € 50.000.
Parkhout incidentele kosten (lagere lasten € 253.000, lagere baten €212.000)
In de jaarrekening 2023 is een bedrag van € 253.000 overgeheveld voor dekking van incidentele kosten realisatie Parkhout. In 2024 is dit niet meer begroot.
Daarnaast zijn in 2023 incidentele baten begroot van € 212.000 en is bestemd voor dekking van kapitaallasten van het parkeerterrein Parkhout. Hiertegen over stond de begrote storting in de reserve kapitaallasten parkeerterrein Parkhout (rbs 2020-401 d.d. 28-5-2020).
Dotatie Voorziening Sportaccommodaties en sportvelden (hogere lasten € 264.700)
Op basis van de Nota Kapitaalgoederen gemeentelijk maatschappelijk vastgoed 2024 - 2027 is in de begroting de dotatie verwerkt van in totaal € 534.600. In 2023 was dit € 269.900.
De effecten van het raadsbesluit Tijdelijke sporthal Parkhout zijn structureel verwerkt.
De stijgende uitgaven in het meerjarenperspectief zijn het gevolg van de kapitaallasten sportaccommodaties voortvloeiend uit Vitale scholen.