Product Onderwijsgebouwen
Voor het onderdeel Onderwijsgebouwen zijn in de begroting de budgetten voor de exploitatie van alle schoolgebouwen voor het primair en voortgezet onderwijs opgenomen. Hierin zijn naast de effecten van de bouw nieuwe scholen uit het plan Vitale scholen, ook inbegrepen de storting in onderhoudsvoorziening en kapitaallasten groot onderhoud. De inkomsten bestaan uit huur van ruimten in scholen voor kinderdagverblijven en doorberekende onderhoudskosten aan de schoolbesturen.
Hieronder vindt u de meerjarige ontwikkelingen ten opzichte van 2023 | ||||||
Product | Onderwijsgebouwen | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
Begroting 2023 | Begroting 2024 | Begroting 2025 | Begroting 2026 | Begroting 2027 | ||
Lasten | 4.096 | 4.077 | 4.641 | 4.931 | 5.226 | |
Baten | 1.169 | 1.211 | 1.225 | 1.056 | 813 | |
Saldo | 2.927 | 2.866 | 3.417 | 3.874 | 4.413 | |
De lasten van het product Onderwijs gebouwen dalen met € 19.000, terwijl de baten stijgen met € 42.000. Dit wordt verklaard door de volgende zaken, waarbij gelet op de hoeveelheid panden de afwijkingen per kostensoort de afwijkingen worden vermeld.
Energiekosten (lagere lasten € 186.000)
Ten opzichte van 2023 is de stijging van de energielasten lager begroot, als gevolg van de lagere energieprijzen. De ontwikkeling van de energiekosten en dan met name het verbruik willen wij intensiveren monitoren, door het toepassen van nieuwe software. Zo nodig zullen wij in de reguliere p&c documenten de afwijkingen presenteren.
Kapitaallasten (hogere lasten € 120.000)
De afschrijving- en rentelasten van de nieuwe schoolcomplexen zijn overeenkomstig de planning en verlengde afschrijvingstermijnen van Vitale scholen begroot. Dit betreft de scholen Batau Noord en Zuid, Anna van Rijn en tijdelijke huisvesting Rijnhuizen.
De overige verschillen € 28.000 bestaan uit hogere lasten publiekrechtelijke heffingen en diverse andere kleine wijzigingen, die niet nader worden verklaard.
Huuropbrengsten en vergoedingen van schoolbesturen (hogere baten € 42.000)
De hogere baten zijn voornamelijk het gevolg van toegepaste indexering loon- en prijzen.
De stijgende uitgaven in het meerjarenperspectief zijn het gevolg van de kapitaallasten onderwijsgebouwen voortvloeiend uit Vitale scholen. De dalende baten vanaf 2026 betreffen aflopende huuropbrengsten Anna van Rijn, als gevolg van het beëindigen van het huurcontract medio 2026.
Reservemutaties
Reserve Scholen en maatschappelijk vastgoed, € 351.900
In 2023 is een incidentele onttrekking uit de reserve Scholen en Maatschappelijk vastgoed begroot. Voor het jaar 2024 is geen onttrekking begroot.